一、内部控制标准                        

达标                        

0                        

基本                        

达标                        

-1                        

不                        

达标                        

-2                        

不                        

适用                        

－                        

（一）                        

组织机构控制                        

1.海关业务培训                        

建立面向外贸综合服务平台客户的海关法律法规等相关规定的培训制度并有效落实。                        

2.内部组织架构                        

设置专门业务风险管理部门，部门职责分工明确并有效落实。                        

（二）                        

进出口业务控制                        

3.单证控制                        

设置专门部门或岗位人员，对外贸综合服务平台客户订单对应的进出口货物以及生产工厂信息、知识产权授权或合法渠道进货证明和客户提供的监管证件、商业单据、进出口单证等资料的真实性、完整性和有效性进行合理审查。                        

4.单证保管                        

（1）按照及时性、完整性、准确性与安全性等海关要求保存进出口报关单证和装箱单、提单、监装过程照片等物流单据和信息。                        

（2）与外贸综合服务平台客户签订的综合服务合同（协议）等进出口业务涉及的资料。                        

（3）办理退税申报业务的，妥善保管企业办理出口退税的资料。                        

5.信息系统                        

（1）具备真实、准确、完整并有效控制企业经营活动的信息系统和外贸综合服务信息平台，特别是财务控制、关务、物流控制、风险控制等功能模块有效运行。                        

（2）为外贸综合服务平台客户提供报关、物流、退税、结算、信保等在内的综合服务业务实现平台线上操作。                        

（三）                        

信息系统控制                        

6.数据管理                        

（1）信息系统和外贸综合服务信息平台的数据及时、准确、完整、规范。信息系统和外贸综合服务信息平台数据保存3年以上。                        

（2）外贸综合服务活动在外贸综合服务平台上能够实现流程检索、跟踪。                        

二、贸易安全标准                        

达标                        

0                        

基本达标                        

-1                        

不达标                        

-2                        

不适用                        

－                        

（四）                        

商业伙伴安全控制                        

7.商业伙伴                        

安全                        

与外贸综合服务平台客户签订规范的外贸综合服务合同（协议），在合同、协议或者其他书面资料中要求外贸综合服务平台客户和其他商业合作伙伴按照海关认证标准优化和完善贸易安全管理。                        

（五）                        

货物安全控制                        

8.货物、物品安全                        

（1）建立对订单装运的货物、物品真实性进行核查的制度并有效落实。对单笔交易额度较大的订单进行跟踪验货和现场监装，对交易额度小但交易频繁、总额较大的客户进行抽样查验且派人监督。                        

（2）发现有违法嫌疑或者高风险的货物、物品，及时采取合理的处置措施，并向海关报告。